加拿大留学生报税Q&A

第一次在加拿大报税的留学生脑海中都会产生这样的一些问题：留学生可以报税吗？可以报哪些方面的税呢？没有工作收入也可以报税吗？报的税是以怎样的形式返还呢？报税麻烦吗？需要准备些什么材料呢？

作为曾经在多伦多学习生活过 8 年的人，从对加拿大报税一无所知到后来的轻车熟路，现在我就来为大家详细的讲解一下加拿大留学生报税需要注意的事项。

Q：加拿大每年报税的时间是什么时候？

A：加拿大每年报税的时间一般是从2月底到4月底这段时间，比如你想报2017年的税的话，加拿大税务局发布的报税时间是2018年2月26日至4月30日，你只要在这段时间内准备好报税需要的材料就可以找报税机构帮你报税啦。

Q：谁需要向加拿大政府申请报税呢？

A：根据加拿大税法规定，无论有无收入，在加拿大境内居住超过 183 天的人都需要报税，所以在加读书的绝大多数留学生都需要向税务局履行该义务。

Q：在加拿大读书的留学生可以报税吗？

A：当然可以。但是只局限于就读于学院、大学的学生可以报税，中学生是不可以报税的。

Q：在加拿大读书的留学生必须报税吗？

A：报不报税取决于留学生本人，对于留学生来说，报税不是必须履行的义务。如果你没有一定的收入，也不欠政府钱，即使没有报税税务局也不会找上门。因为大多数留学生是没有收入（或者收入低于免税额），所以不报税也没有问题。但是，我建议每一位留学生都申请报税，因为就长期或短期来说，对留学生都是有百利而无一害的。

Q：来加拿大已经几年，但是之前没有申请过报税，能在今年把之前几年的一起申请报了吗？

A：当然可以，过往这几年的税都是可以补报的，比如你在2016年9月开始到加拿大上大学，在今年2月底至4月底这段时间你可以去报税机构帮你报2016年和2017年这两年的税，其中2016年的退税金额会在通过审核后一次性转到你的账户上，2017年的则会每个月返还到你的账户上。

Q：超出每年的报税截止日期还能继续报税吗？

A：对于没有收入或者收入比较低的留学生来说，就算超过4月30日报税也不会有太大问题，前提是你没有欠税。

Q：去哪里报税呢？

A：有2种方式，一是邮寄材料到加拿大税务局，二是通过网上递交报税申请。一般建议网申，省时省力。网上申请报税不是进网页就可以自己填写表格申报了，而是先需要购买一套报税用的软件，这套软件价格不便宜，不建议留学生购买，因为留学生一人一年只会使用一次这个软件进行申报退税，并且这个报税软件是每年更新的，需要每年重新购买。所以一般都是去找专业的报税机构报税，价格一般在30加币左右。

Q：留学生报税的好处有哪些？

A：短期的来看，留学生每年报税，都能拿到政府的补贴，这比钱也不是一笔小数目了。比如留学生在安省上大学，每年申请报税，不仅可以得到GST/HST退税补贴，还有安省自己的OST退税补贴。 GST/HST 退税补贴是不管你是国际学生还是加拿大本地学生么，如果你是中低收入，就可以得到每人 300 加币左右的 GST/HST 退税补贴， OST 则是安省给低收入者的退税补贴，每年也有 200 多加币。单单这 2 项就有将近快 600 加币的退税补贴了。其次，长期的来看，留学生每年的学费会在退税单里累计creit，这个creit可以作为未来毕业后在加拿大参加工作抵消收入税使用。

Q：留学生可以报税的内容有哪些呢？

A：一般分为3大块：GST/HST；所在省份给低收入者的退税补贴；房租。当留学生在外租房（住学校宿舍不能申请退税），可以拿到租房补贴退税。租房补贴退税的比例一般是你房租的5%左右，比如你每个月的房租是1000加币，那么退房补贴退税金额应该是1000*12*0.05=600加币。具体的租房补贴还是根据报税事务所的来。

从上面的信息中我们可以简单总结一下，一个留学生每年通过申请报税可以退得的金额在 1000 加币起，找个报税机构报一年的税只需要花费 30 加币左右，这就是为什么我鼓励每一位留学生每年都按时报税的理由啦，只需要花一点时间和少少的钱，得到的回报很大。 

Q：留学生报税需要准备哪些材料呢？

• 1.社会保险号（Social Insurance Number)，也就是俗称的工卡号：所有post-seconary的学签都允许学生校外打工。学生需要去Service Canaa办理并取得工卡号。Service Canaa在每个城市都有办公地点，可以自行网上查询离自己最近的地点去办理工卡号。如果学生是第一次报税，又没有社会保险卡号，则需要像税务局申请Iniviual Tax Number（ITN），即临时税号，一个0开头的9位号码

• 2.T2202A或者T2202表：这个是学校给学生开具的一个用于学费报税的表格，这个表格在学校的网站可以下载（在学生自己的网上学生账户可以找到），也可以直接找学生办公室索要或要求补开已丢失的数据。学费的报税属于不可退回的creit，但是在学生毕业后有收入时可以起到抵减收入的作用，从而达到少纳税的目的

• 3.T4，T4A，T5等收入证明：如果学生在校外工作，公司会在年初给学生开一张T4表；奖学金收入是T4A表；银行利息收入是T5表，这是银行给学生邮寄的一张T5表格，只有学生的利息多于50元，银行才会给学生邮寄这个T5表格。无论什么表，只有带有“For Income Tax Purposes”，都要妥善秘密保存，报税时会用到

• 4.房租收据，地税（property tax）：这是一个支付了房租并且无收入或者低收入可以得到的租房补贴。如果要申请该项补贴，需提供居住地址、居住时间、支付的房租数额、房东姓名和联系方式、房租收据。如果学生在一年中居住过不同的地方，每个地方都要填写。地税是针对留学期间购买了房产，需要提供你的地税单据，同样可以得到相应比例的住房补贴

• 5.提供邮寄地址和个人银行账户信息，方便CRA给学生寄来报税收据和直接将退税金额转到学生的银行账户

• 6.公交费用月票卡可保留下来，用于退税