加拿大留学报税须知|向政府要钱攻略

01没有收入的留学生需要报税么？

 

      答案是肯定的。有同学认为报税是当地居民的事情，留学生又不挣钱，就把自己置身事外了。众所周知，加拿大居民每年都需要按收入来报税。报税是加拿大所有居民的权利和义务，不仅仅是加拿大本地人，我们留学生也属于加拿大临时居民，根据税法规定， 在加拿大境内居住超过 183天的人都需要报税， 国际学生虽然没有工作收入，但也需要申报税务情况并且建立个人税务档案。

 

02 哪里可以看到详细的官方信息？

     

      Canaa Revenue Agency(简称CRA)-加拿大税务局。

留学生可以随时登录官方网站 http://www.cra-arc.gc.ca 了解留学生的税务权力、责任、义务等其他详细的官方信息。

 

03 报税就是要向政府交钱么？

 

      对于有收入的税务居民，“交钱”是对报税比较直白的理解。对于我们留学生来讲，报税的意义不仅仅在于交税，更在于退税和减税的部分。多数留学生属于没有收入或者低收入人群，几乎不需要交税，但我们高昂的留学费用就会为我们攒下不少的免税积分。所以说，报税对于留学生的意义更在于通过申报学费和住宿费等花销的同时 获得补贴退税和免税积分，用来抵消或减少未来工作收入需要交税的额度。 虽然我们在报税年度没有收入，可是如果你向税务局申报了学费，以后一旦有了收入需要交税时，学费累积的免税积分就会帮助多退税。

 

04 留学生可以得到哪些补贴或退税

（ 1 ） 学费的申报 

留学的费用累计起来往往是一笔很大的数目。学费是可以用来做 Creit抵税的。通常申报学费Creit之前需要从学校得到 T2202A表格 。虽然学费在报税中属于不可退回的 Creit, 也就是说只有在你有收入时才可以起到抵减收入的作用，从而达到少交税的目的。但是，由于学费的Creit是可以无限期累计并可转到下一年度的(Unlimite Carry Forwar)，直到你可用学费的Creit抵减为止。加拿大税务局有一个非常人性化的规定，那就是在你当年没有收入或收入不够的情况下，如果你已婚或有孩子，你还可以将你的学费Creit 转给你的配偶或孩子使用。

 

（ 2 ） 住房补贴

 

     符合报税条件的安省居民，也包含国际留学生，如果支付了房租并且无收入或者低收入者都可以得到部分房租补贴。如果要申请该项补贴，申请者需要提供租房收据，收据内容需要包含居住地址、居住时间、交付的房租数额、房东姓名、租房者。

如果你在一年中居住过不同的地方，每个地方都要填写。

 

（ 3 ） GST/HST

      货劳税/统一销售税补贴(GST/HST CREDIT)。学生的主要开销就是学费和住宿费，这些毋庸置疑必然是上报退税的一部分。然而有些同学还会问，那我的食品衣服之类的消费呢？一般说来，留学生不需要积攒一年之内的所有购物小票上报税务局的。因为我们留学生本身就属于低收入人群，所以，留学生享受同本国居民一样的退税待遇，这是很多留学生所不知道的。通常，报税者在4月30日之前报完前一年的税后，政府会在接下来的7月份起，每三个月发放一笔GST/HST补贴，通常每个人一年最多可以累计拿到$250，依据个人或家庭的收入情况逐次递减。但留学生要想收到这项补贴，首先必须要完成报税。

 

05 一般什么时候申报退税？

 

      通常情况下，你的报税文件必须于 每年的 4月30日之前 递交出去。联邦税务局 (CRA)每年通常从2月份开始受理退税申请，4月底之前递交的申请可以很快处理。如果没有问题，可以在2周之内处理完毕。5月份之后的退税申请处理速度明显要慢很多。如果你以前的年度没有报过税，税务局最多允许你从目前年度倒推至以前10个税务年度，没有办理的报税都可以在报税的当年补报，但是不可以通过电子申报，只能通过邮寄方式，并附上相关单据证明。对此税务局的官方解释是这样的：We will only consier a request relating to a refun for a previoustax year return that youare filing late if the return is for a tax year eningin any of the 10 calenaryears before the year you make the request。

然而，如果你发现以前年度报税有误，想作调整拿回该退回的税，则最多可以倒推至以前 3个税务年度。也就是说，现在报你2012年税的同时，你最多可以申请2011、2010以及2000税务年度的调整。同样，不可以通过电子申报，只能通过邮寄方式，并附上相关单据证明。所以如果以前没有报过税或需要调整的留学生朋友应尽早补报或调整，以免超过时间限制而失去拿到补贴或退税的机会。

 

06 具体怎样申请报税呢？

 

其实学生报税是各类报税中最简单的一类，只要同学们细心研究，认真仔细，报税不是个难题。毕竟以后我们的生活需要我们自己打理，身居海外，只有我们自己可以为自己负责。建议大家多问多查多研究，而不是全盘交给代理者。

每年 3月份左右，邮局都备有免费的报税表和报税指南，也可以访问CRA(税局)的官方主页要求寄送到家中。除了邮寄方式，CRA还接受网上申请，通过netfile的形式将填好的报税资讯直接通过网路发送到CRA： http://www.cra-arc.gc.ca/esrvc-srvce/tx/nvls/netfile-impotnet/menu-eng.html 对于大部分留学生来说，年度净收入都在2万加币以下，所以这些CRA认证的网上报税网站是可以免费使用的。

 

07 报税时需要准备哪些材料呢?

 

（ 1 ） 社会保险号 SIN

 

首先，你需要准备好 社会保险号 (Social Insurance Number) , 也就是俗称的工卡号; 如果你是第一次报税，又没有没有社会保险卡号，则需要向税务局申请Iniviual Tax Number (ITN)，即临时税号，一个0开头的9位号码。 需要注意的是，以ITN来报税的留学生不能使用电子报税，只能通过邮寄的方法来报税，税务局处理周期较长，大约3个月左右。在申请临时税号时需要注意的是：随申请寄出的身份证明的复印件需要有医生、会计师、律师、老师或政府部门的工作人员的证实(签字或盖章)，证明证件是真实有效的。

 

（ 2 ） T2202A表格

 

从学校得到 T2202A表格。

 

（ 3 ） 住房收据

 

（ 4）收入证明

 

其次是各种收入证明。如果你曾工作过，则应有 T4表; 如果收到过奖学金，则应有T4A; 如果你有银行利息收入，则应有T5。无论什么表，只要带有“For income tax purposes”，都是你报税所需要的。

 

（ 5 ） 其他信息

 

如果是第一次报税的新同学，请带上自己的护照 。除此，大家还要准备邮寄地址和银行转账信息，报税时需要提供税务局你想要获得退税的方式，默认方式是邮寄支票，或者你可以选择银行转账。如果年收入超过 $12,000, 公交月卡的消费也可以报税，请带上收据。

重大消息！

2018年加拿大税务局CRA发布的

报税时间为

2018年2月26-4月30日

 

图为加拿大税务局 CRA官网截图

 

NO.2

画 3个重点给留学生报税！

1. 电话能报税啦！但适合你吗？

 

相信关心报税知识的亲们已经听说了，今年加拿大一改往年传统老旧的落后形象，推出了电话报税服务！

加拿大税务局会给一些符合资质的纳税人发邀请信。被邀请的人，无需填写报税表，仅需拨打国税局电话回答几个简短的问题以及提供个人资料，加拿大税务局就会根据系统的记录和你提供的信息，帮你算出结果，完成报税流程。

 

是不是听起来好方便的样子！但是！如果你从来没报过税，或者不符合要求是不会受到电话报税的邀请的。另外不太了解报税流程和英语不好的亲，即使受到邀请也不建议电话报税，以免出错！

2. 掌握住报税时间报税！

 

2018税季日期是2月26-4月30日 。也就是说如果你想报 2017年的税的话，就要在这个时间段内报。

不过对于大部分没有收入或者收入比较低的学生来讲，就算超过 4月30日报税也不会有太大问题。但前提是你没有欠税！

 

3.书本费不能抵税啦！但学费还可以！

 

从报 2017年的税开始，所有全职和兼职学生在报联邦税的时候都不能再额外多加教育/书本抵税额。

原来每个全职学生按照一年 9个月算的话，可以有额外$4,185的抵税额度；但现在这个福利没了…

虽然书本费不能抵税了，但是学生们还是可以和以前一样拿到学费抵税额，并且之前拿到的教育 /书本抵税额是可以继续使用的。

 

小金 知道！书本费是一笔巨大的开销！不能抵税真的非常的可惜！不过好在也没有非常多，学费这个大头依然还在！以后还是多买买二手书比较划算呢 …

! 好了正事说完了 !

 

 

好啦，让我们快快准备好资料，准备向政府要钱去吧！